Από έναν πρώτο δειγματοληπτικό έλεγχο που διενεργήθηκε εντοπίστηκαν επαγγελματίες που εμφάνισαν μειωμένο τζίρο πάνω από 20% αλλά στην πραγματικότητα η μείωση του τζίρου τους το δίμηνο Σεπτεμβρίου – Οκτωβρίου ήταν μικρότερη. Όσοι εντοπιστούν με παρατυπίες στην αίτηση της Επιστρεπτέας Προκαταβολής, θα κληθούν να επιστρέψουν το ποσό που έλαβαν και μάλιστα εντόκως, ενώ ο λήπτης τοποθετείται πλέον στη λίστα των υπόπτων φοροδιαφυγής.
Σύμφωνα με πληροφορίες, εντοπίστηκαν περιπτώσεις επαγγελματιών οι οποίοι μείωσαν τεχνητά το τζίρο, προκειμένου να ενταχθούν στη λίστα των δικαιούχων του κρατικού δανείου.
Σύμφωνα με το πλαίσιο χορήγησης της Επιστρεπτέας Προκαταβολής προβλέπεται εκτεταμένο πλαίσιο ελέγχων. Συγκεκριμένα: